怎么样识别货币资金风险？

专家回答（3）

• 制作事业清单。在事业清单中详细列明企业资金账目内控不健全的种种表现，如不兼容职务未分离或授权审批制度不健全等，并对各事件进行分析，以确定各事件对资金安全的影响程度。

  面谈与问卷调查。可通过面谈、问卷调查的方式就影响资金安全的一些潜在事件取得公司管理者、员工和其他利益相关者的见解与经验，集思广益。

  流程图分析。对涉及资金收付的业务进行流程图分析，确定风险点，以利有效控制。

  萨今瑶擅长 便民 领域问答

• 货币资金（以下简称资金），包括库存现金、银行存款和其他资金。其他资金指外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款等。

  企业的资金风险可分为三大类：安全风险、短缺风险、使用效率风险。目前人们关注较多的是第一类风险，而实际上后两类风险对企业经营的影响更重大、更广泛，也更难以识别和评估，需要更高的管理理念与管理技巧，下面分而论之。

  毛辰龙擅长 财经 领域问答

• 流程图分析。对涉及资金收付的业务进行流程图分析，确定风险点，以利有效控制。

  念晓桐擅长 期货 领域问答