如何加强公司内控制度？

专家回答（3）

• 内部控制的关键不在设计，而在于执行。因此，如何全面落实整个内控体系成为下一步工作的重心。要真正贯彻落实好内控体系，企业应做好以下几个方面的工作：

  1、提高全体员工对内部控制的认识，企业领导的重视是关键。

  如果没有称职的人去执行，设计得再完善的内部控制体系，也不可能发挥应有的作用。内控的成与败，取决于企业全体员工的意识及行为，而企业领导人对内控的认识、态度与行为更是关键所在，直接决定了内控体系实施的好坏；

  2、完善公司治理结构，设置专门机构负责企业内控体系的建设。

  完善公司法人治理结构，明确股东大会、董事会、监事会和经理层的权、责、利的划分，使之相互独立、相互制约。明确董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会负责监督董事会对企业内部控制的建立与实施，经理层负责组织执行内部控制的日常运行。 同时，在董事会下设立内部控制委员会，专门负责内部控制体系的建立和完善工作；在董事会下设立审计委员会，负责审查、监督内部控制有效实施和进行内控自我评价、协调内部控制审计及其他相关事宜等。只有这样，才能使企业由上而下共同执行内部控制体系，从而推动企业内控的健康发展。

  Perry Babbitt擅长 期权 领域问答

• 需要改善和打造的在于四大方面：一是制度、二是品质、三是执行力、四是凝聚力。

  建立健全各项规章制度并抓好执行力度。良好的的规章制度是是各项流程能否贯彻执行的有力保障，流程就好象水，制度就好象水管，只有那水按着水管的方向流才能更好的得到利用。因此，建立健全各项规章制度就显得非常重要，让良好的制度各项服务流程的贯彻执行保驾护航。目前，许多企业，一方面业务流程不健全，另一方面现有流程由于没有良好的制度进行监督使得在出现问题时不能够得到及时纠正。

  从管理学角度讲，执行就是落实服务流程环节所要求的内容和任务，执行流程的目标就是让客户满意。执行力度是左右企业 成败的重要力量，也是企业区分平庸与卓越的重要标记。通过许多企业的管理实践证明，客户服务满意度与各项服务流程的执行特别是核心流程的执行情况息息相关。

  所以，建立健全各项规章制度并抓好执行力度是非常重要的。有制度不执行或者曲解执行都会造成管理资源的浪费，甚至会对企业的后续发展影响较大。

  若离必弃擅长 区块链 领域问答

• 1、成立专门的管理小组，对企业各方面管理控制工作进行监督，保证企业正常运营；

  2、听取基层员工的意见，开会进行讨论，做出针对性的管理调整，坚持以人为本；

  3、制定更大力度的奖罚制度，鼓励先进、处罚违规。

  戒不掉的寂寞擅长 手机数码 领域问答